12月5日，至純科技發(fā)布關(guān)于收到證監(jiān)會并購重組審核委員會審核公司發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金的公告。公告顯示，證監(jiān)會將于近日審核至純科技發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金事項，公司股票將在并購重組委工作會議召開當(dāng)天停牌。

此外，至純科技于10月25日收到證監(jiān)會關(guān)于發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)并募集配套資金暨關(guān)聯(lián)交易申請文件出具的《中國證監(jiān)會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》。12月5日，至純科技回復(fù)了次反饋意見并發(fā)布公告。

以下是具體反饋意見及回復(fù)：

1、申請文件顯示，至純科技主營業(yè)務(wù)為高純工藝系統(tǒng)與高純工藝設(shè)備的設(shè)計、加工制造、安裝。本次交易后，至純科技將通過匯波科技進入光纖傳感及光電子元器件領(lǐng)域。

證監(jiān)會：請你公司結(jié)合財務(wù)指標(biāo)，補充披露本次交易完成后上市公司主營業(yè)務(wù)構(gòu)成、未來經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和業(yè)務(wù)管理模式。

至純科技：本次交易前，至純科技主要為集成電路、平板顯示、泛半導(dǎo)體電子領(lǐng)域、生物醫(yī)藥及食品飲料等行業(yè)的先進制造業(yè)企業(yè)提供高純工藝系統(tǒng)的整體解決方案，業(yè)務(wù)包括濕法工藝設(shè)備、高純工藝供給系統(tǒng)、氣體及化學(xué)品專用設(shè)備的設(shè)計、加工制造、安裝。并且開始為客戶設(shè)計更加全面的精細工業(yè)生產(chǎn)的解決方案。

本次交易完成后，至純科技將通過匯波科技基于光纖傳感及光電子元器件制造領(lǐng)域的經(jīng)驗及技術(shù)積累，設(shè)計研發(fā)出更加全面的工業(yè)安防解決方案，并力求通過在光纖傳感領(lǐng)域建立優(yōu)勢從而實現(xiàn)由高純工藝系統(tǒng)整體解決方案工藝上向智慧工廠運營商的轉(zhuǎn)型升級。

本次交易完成后，至純科技主營業(yè)務(wù)收入來源仍以高純工藝系統(tǒng)的整體解決方案為主，同時將增加光纖傳感器及光電子元器件的研發(fā)、生產(chǎn)及銷售相關(guān)業(yè)務(wù)收入。

2、申請文件顯示，本次交易設(shè)定了業(yè)績承諾和補償方案，交易對方趙浩等 5 人為業(yè)績承諾方。如觸發(fā)業(yè)績補償，業(yè)績承諾方將優(yōu)先以本次交易獲得的上市公司股份進行補償，不足部分現(xiàn)金補償。

證監(jiān)會：請你公司補充披露，業(yè)績承諾方是否存在將本次交易所獲股份對外質(zhì)押的安排、上市公司和業(yè)績承諾方確保未來股份補償安排不受相應(yīng)股份質(zhì)押影響的具體措施。

至純科技：根據(jù)《盈利補償協(xié)議》的約定，趙浩、高菁、平湖合波、上海蒲銳迪、上海頎瑞、平湖波威為本次交易的業(yè)績承諾方。

根據(jù)業(yè)績承諾方出具的說明，截止本反饋意見回復(fù)出具日，業(yè)績承諾方暫無將本次交易所獲至純科技股份進行質(zhì)押的安排，若業(yè)績承諾方在本次交易約定的業(yè)績承諾完成前將本次交易所獲股份進行質(zhì)押的，將在確保本次交易的業(yè)績補償承諾履行不受相應(yīng)股份質(zhì)押的影響的前提下實施，即僅可將按照《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》約定已解鎖的部分進行質(zhì)押。若本人違反上述承諾，損害至純科技合法權(quán)益，本人愿意賠償至純科技的損失并且承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。至純科技亦同時出具說明，本次業(yè)績承諾方若在本次交易約定的業(yè)績承諾完成前對本次交易所獲本公司股份進行質(zhì)押的，本公司將積極關(guān)注本次交易業(yè)績補償承諾的可實現(xiàn)性，確保股份補償承諾履行不受相應(yīng)股份質(zhì)押影響。

綜上所述，趙浩等本次交易的業(yè)績承諾方已承諾在股份鎖定期內(nèi)暫無對其認購的上市公司股份設(shè)置質(zhì)押等任何權(quán)利限制，該等承諾內(nèi)容合法有效。

3、申請文件顯示，本次交易上市公司擬募集配套資金不超過 43,000 萬元，用于支付整合費用、現(xiàn)金對價和標(biāo)的資產(chǎn)在建項目。

證監(jiān)會：請你公司：1）補充披露募投項目前置審批/備案程序履行情況。2）結(jié)合標(biāo)的資產(chǎn)的技術(shù)儲備、行業(yè)前景等情況補充披露實施募投項目的必要性。3）補充披露募投項目相關(guān)盈利指標(biāo)的測算過程和依據(jù)。

至純科技表示，本次募集配套資金投資項目中，“支付本次交易并購整合費用”及“支付收 購波匯科技現(xiàn)金對價”無需取得前置審批或備案程序；“波匯科技在建項目建 設(shè)”具體為“微光學(xué)衍射元器件生產(chǎn)工藝產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項目”，該項目已取得需要 履行的全部前置審批/備案程序。

匯波科技是集光學(xué)核心器件的研發(fā)與制造于一體的高科技公司，衍射光學(xué)元器件設(shè)計方面，標(biāo)的公司研發(fā)團隊已通過算法成功實現(xiàn) DOE （衍射光學(xué)元器件）設(shè)計。衍射光學(xué)元器件制造技術(shù)方面，標(biāo)的公司已掌握光刻工藝、反應(yīng)離子刻蝕工藝、納米壓印技術(shù)、精密平面光學(xué)冷加工技術(shù)和金屬 Cr 的鍍膜工藝等核心技術(shù)。

本次募投項目所生產(chǎn)的 DOE 產(chǎn)品是 3D 視覺結(jié)構(gòu)光解決方案中的核心部件之一，3D 視覺技術(shù)下游應(yīng)用十分廣泛，如消費電子、安防監(jiān)控、工業(yè)自動化等新興技術(shù)領(lǐng)域。受益于應(yīng)用領(lǐng)域的快速發(fā)展，3D 視覺市場前景廣闊，對于 DOE 需求也會相應(yīng)增加。

至純科技預(yù)計達產(chǎn)后第一年實現(xiàn)最大產(chǎn)能 40%產(chǎn)量的市場銷售，即 4,000 萬片，達產(chǎn)后第 4 年實現(xiàn)預(yù)計產(chǎn)能及銷售，即 10,000 萬片。 預(yù)計投資回收期（所得稅后）7.77 年（含建設(shè)期 3 年），內(nèi)部收益率為 13.27%。